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《2023紡織業(yè)對(duì)外投資合作國(guó)別指南》——南非

http://www.texnet.com.cn/ 2024-01-31 17:03:01 來(lái)源:紡織服裝周刊

  2023年11月3日,在第六屆中國(guó)紡織業(yè)“一帶一路”大會(huì)上,中國(guó)紡織工業(yè)聯(lián)合會(huì)市場(chǎng)部、國(guó)際貿(mào)易辦公室以及中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)紡織行業(yè)分會(huì)共同發(fā)布了《2023紡織業(yè)對(duì)外投資合作國(guó)別指南》。該指南針對(duì)全球20個(gè)國(guó)家的投資環(huán)境進(jìn)行了介紹和分析,為紡織企業(yè)開(kāi)展“一帶一路”合作提供了信息指引。

  新年伊始,中國(guó)紡織國(guó)際產(chǎn)能合作企業(yè)聯(lián)盟秘書(shū)處經(jīng)授權(quán),特將上述報(bào)告按照地區(qū)范圍,分20期為大家分享相關(guān)內(nèi)容,希望為紡織服裝企業(yè)的"一帶一路”合作和雙循環(huán)高質(zhì)量發(fā)展增添助力。

  國(guó)家概況

  地理環(huán)境

  南非共和國(guó)(以下簡(jiǎn)稱南非)位于非洲大陸最南端,東、西、南三面瀕臨印度洋和大西洋,全國(guó)海岸線長(zhǎng)達(dá)3000公里,扼兩大洋交通要沖,地理位置優(yōu)越。南非大部分屬暖溫帶氣候,平均氣溫10~24攝氏度,氣候舒適宜人。

  自然資源

  南非礦產(chǎn)資源十分豐富,但油氣資源缺乏,石油、天然氣主要依賴進(jìn)口。南非水資源緊缺,人均年淡水供應(yīng)量不足1000立方米,受極端氣候變化影響,南非多年來(lái)頻繁遭受干旱天氣,水資源危機(jī)明顯。

  基礎(chǔ)設(shè)施

  南非擁有非洲設(shè)施最完備、規(guī)模最大、最高效的海運(yùn)網(wǎng)絡(luò),海運(yùn)業(yè)較發(fā)達(dá),國(guó)內(nèi)98%的貨物出口通過(guò)海運(yùn)完成,其中德班港是非洲集裝箱吞吐量最大的港口。南非還擁有較為完善的陸路交通運(yùn)輸系統(tǒng),國(guó)內(nèi)公路四通八達(dá),與鄰國(guó)往來(lái)便利。鐵路總里程3.4萬(wàn)公里,約占非洲鐵路總里程的35%,95%的鐵路用于貨運(yùn)。現(xiàn)有民用機(jī)場(chǎng)27個(gè),奧立弗·坦博國(guó)際機(jī)場(chǎng)(原約翰內(nèi)斯堡國(guó)際機(jī)場(chǎng))是非洲最大的國(guó)際機(jī)場(chǎng),與中國(guó)北京已開(kāi)通直航。南非是非洲電力大國(guó),擁有全非洲40%的電力供應(yīng)能力,但由于國(guó)內(nèi)不同地區(qū)電力供應(yīng)條件差異較大,電力供應(yīng)不穩(wěn)定,存在短缺情況。全國(guó)95%以上的電力由南非Eskom電力公司供應(yīng),由于管理不善,供電設(shè)備老化且維護(hù)不足,南非近兩年均面臨較大規(guī)模斷電問(wèn)題。

  人口分布

  2022年,南非人口達(dá)6060萬(wàn),總勞動(dòng)力約2400萬(wàn),人力資源較為豐富,就業(yè)人口約1600萬(wàn),藍(lán)領(lǐng)雇員為主要組成部分,約占就業(yè)人口的三分之一,工人工資在非洲國(guó)家屬較高水平。南非官方語(yǔ)言共有11種,其中英語(yǔ)和阿非利加語(yǔ)為通用語(yǔ)言。約80%的人口信仰基督教。

  宏觀經(jīng)濟(jì)

  南非屬于中等收入的發(fā)展中國(guó)家,也是非洲經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的國(guó)家。近幾年來(lái),受全球經(jīng)濟(jì)走低,國(guó)內(nèi)罷工頻發(fā)、電力短缺、消費(fèi)不振等多重因素影響,南非經(jīng)濟(jì)總體低迷,增長(zhǎng)乏力。政府先后推出“新投資倡議”“經(jīng)濟(jì)刺激與復(fù)蘇計(jì)劃”,舉辦就業(yè)峰會(huì)和投資大會(huì),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)。2014年至2019年,南非經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率持續(xù)不到1%,2020年受新冠疫情影響經(jīng)濟(jì)收縮6.4%,2021年出現(xiàn)較強(qiáng)復(fù)蘇,增長(zhǎng)4.9%。2022年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值4056億美元,人均GDP為6771美元。歐盟與美國(guó)等是南非傳統(tǒng)的貿(mào)易伙伴,但近年與亞洲、中東等地區(qū)的貿(mào)易也在不斷增長(zhǎng)。2022年南非貨物進(jìn)出口額為2315億美元,其中出口1216億美元,進(jìn)口1098億美元,貿(mào)易順差118億美元。根據(jù)我國(guó)對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)顯示,2021年我國(guó)對(duì)南非直接投資流量為36359萬(wàn)美元,截至2021年末投資存量為52.94億美元。南非政府計(jì)劃通過(guò)實(shí)施《2030年國(guó)家發(fā)展規(guī)劃》,到2030年將經(jīng)濟(jì)規(guī)模擴(kuò)大2.7倍,創(chuàng)造1100萬(wàn)新就業(yè)崗位,將失業(yè)率從目前的24%降至6%,徹底消除貧困人口。

  紡織產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀

  產(chǎn)業(yè)規(guī)模

  紡織服裝業(yè)是南非重要的工業(yè)部門(mén),占全國(guó)制造業(yè)產(chǎn)值的14%。紡織產(chǎn)業(yè)鏈相對(duì)完善,產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)相對(duì)較好,但印染和后整理環(huán)節(jié)較為薄弱,面料進(jìn)口依賴度高,針織和產(chǎn)業(yè)用紡織品行業(yè)發(fā)展緩慢。南非是全球最大的馬海毛生產(chǎn)國(guó),年產(chǎn)量達(dá)15億蘭特,約占全球的54%。南非羊毛原料資源雖豐富,但深加工能力不足。根據(jù)南非貿(mào)工部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),南非共有包括紡織、服裝、鞋類和皮革在內(nèi)的制造商共計(jì)4500家,紡織、服裝和皮革行業(yè)就業(yè)人數(shù)約達(dá)7.6萬(wàn)人,約占制造業(yè)就業(yè)人數(shù)的7%。目前,南非70%的紡織服裝從業(yè)人員年齡在25歲以下,40歲以上的占比不到1%,女性工人占大多數(shù),工人工資水平在非洲國(guó)家中較高,近年來(lái)平均工資以每年5%左右的速度上漲。

  國(guó)際貿(mào)易

  南非紡織品服裝主要出口市場(chǎng)包括中國(guó)、非洲和歐盟地區(qū)國(guó)家。根據(jù)南非稅務(wù)局(South African Revenue Service)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),2022年南非紡織品服裝出口總額為12.7億美元,主要出口市場(chǎng)是中國(guó)以及南部非洲關(guān)稅同盟的成員國(guó)(納米比亞、博茨瓦納、萊索托、斯威士蘭等)。從出口產(chǎn)品類別來(lái)看,南非紡織業(yè)主要出口產(chǎn)品是毛紡織品(占比27%)和服裝(占比32%)。2022年南非紡織品服裝進(jìn)口總

  額為36.8億美元,從中國(guó)進(jìn)口占比達(dá)46.5%;其次為斯威士蘭、萊索托和印度等。主要進(jìn)口產(chǎn)品為針?biāo)罂椃b,占比達(dá)56%。

  產(chǎn)業(yè)布局

  南非紡織服裝業(yè)主要集中在東南部的夸魯祖-納塔爾省、西南部的西開(kāi)普省,以及東北部的豪登省。其中,夸魯祖-納塔爾省主要以紡織織造、印染和服裝加工為主,西開(kāi)普省以高端時(shí)尚服裝的生產(chǎn)加工為主,豪登省主要生產(chǎn)大眾服裝以及工裝等。東開(kāi)普省是新興的馬海山羊毛加工生產(chǎn)基地,非常具有發(fā)展?jié)摿?。南非擁有Edcon、Foschini、Truworths、Woolworths、Mr. Price(MRP)等本土服裝品牌。

  貿(mào)易投資政策

  對(duì)外貿(mào)易政策

  南非作為非洲貿(mào)易大國(guó),致力于擴(kuò)大其產(chǎn)品在國(guó)際上的市場(chǎng)準(zhǔn)入,積極參與雙邊經(jīng)濟(jì)合作、區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化,與歐盟等國(guó)家簽署自貿(mào)協(xié)定,與中國(guó)等國(guó)家簽署雙邊投資條約,創(chuàng)造更為有利的發(fā)展環(huán)境。具體包括:

  (1)南非是南部非洲發(fā)展共同體(SADC)成員,與其他15個(gè)成員國(guó)互免85%的進(jìn)口產(chǎn)品關(guān)稅;

  (2)是美國(guó)《非洲增長(zhǎng)與機(jī)會(huì)法案》(AGOA)受益國(guó),紡織服裝品可免關(guān)稅出口到美國(guó)市場(chǎng);

  (3)已加入南部非洲關(guān)稅同盟(SACU),盟內(nèi)5個(gè)成員國(guó)之間的貨物貿(mào)易執(zhí)行零關(guān)稅政策;

  (4)加入《歐洲自由貿(mào)易聯(lián)盟(EFTA)與南部非洲關(guān)稅同盟(SACU)自貿(mào)協(xié)定》,成員國(guó)間所有貨物免關(guān)稅。

  (5)加入《南共體與歐盟經(jīng)濟(jì)伙伴協(xié)議》(EPA),取代了南非此前與歐盟簽署的《貿(mào)易、發(fā)展與合作經(jīng)濟(jì)協(xié)議》,98.7%的南非商品可免稅進(jìn)入歐盟,南非免除歐盟86%的商品關(guān)稅;

  (6)加入《非洲大陸自由貿(mào)易區(qū)協(xié)議》(AfCFTA);

  (7)簽署《南部非洲關(guān)稅同盟-英國(guó)經(jīng)濟(jì)合作伙伴協(xié)議》,就“后脫歐”時(shí)代雙邊經(jīng)貿(mào)合作安排達(dá)成協(xié)議,協(xié)議復(fù)制了現(xiàn)在與歐盟經(jīng)濟(jì)合作協(xié)定(EPA)的貿(mào)易條款,包括關(guān)稅等。

  投資優(yōu)惠政策

  紡織服裝業(yè)是南非鼓勵(lì)外商投資的重點(diǎn)行業(yè)之一,政府采取現(xiàn)金補(bǔ)助計(jì)劃和稅收優(yōu)惠政策相結(jié)合的方式來(lái)鼓勵(lì)外商投資。外商投資優(yōu)惠政策包括中小型企業(yè)發(fā)展計(jì)劃、技能支持計(jì)劃、外國(guó)投資補(bǔ)貼、產(chǎn)業(yè)政策項(xiàng)目計(jì)劃、資本項(xiàng)目可行性計(jì)劃等。貿(mào)工部等政府部門(mén)通過(guò)提供優(yōu)惠利率貸款,對(duì)多個(gè)特定產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目給予支持,鼓勵(lì)外商投資以提高產(chǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力,促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中,投資工業(yè)項(xiàng)目的企業(yè)使用資產(chǎn)的第一個(gè)納稅年度可分以下幾種情況扣除稅收:

  (1)享受優(yōu)先待遇的工業(yè)投資項(xiàng)目,按投入使用的全新的制造資產(chǎn)成本的55%扣除;

  (2)位于工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)的工業(yè)項(xiàng)目按投入使用的全新的制造資產(chǎn)成本的100%扣除;

  (3)一般工業(yè)項(xiàng)目,按投入使用的全新的制造資產(chǎn)成本的35%扣除;

  (4)位于工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)的工業(yè)政策項(xiàng)目按投入使用的全新的制造資產(chǎn)成本的75%扣除。另外,為了確保特別經(jīng)濟(jì)區(qū)的正常運(yùn)行與發(fā)展,更好吸引外商投資,南非于2016年頒布特別經(jīng)濟(jì)區(qū)法案,經(jīng)濟(jì)特區(qū)的投資企業(yè)可享受原料、設(shè)備等進(jìn)口退稅和豁免增值稅,企業(yè)所得稅稅率由28%降至15%。

  外匯管理

  南非外匯管制通過(guò)南非儲(chǔ)備銀行(SARB)及其指定的銀行機(jī)構(gòu)實(shí)行。一般來(lái)說(shuō),南非對(duì)非居民投資所得的匯出沒(méi)有限制,外國(guó)投資者資者可將利潤(rùn)自由匯出,但外國(guó)投資者對(duì)南非企業(yè)進(jìn)行股份投資時(shí),須將授權(quán)交易進(jìn)行申報(bào)并確認(rèn)股份證書(shū)上要有由授權(quán)交易商注明的“非居民”(Non-resident)字樣,以便將來(lái)能往國(guó)外匯出股息等收益。根據(jù)最新的操作慣例,在外國(guó)投資者收購(gòu)南非公司股份時(shí),并不需要通過(guò)授權(quán)交易商在股份完成交割前從SARB處獲得同意或不反對(duì)通知,該形式只需要在交割后進(jìn)行即可。

  中國(guó)與南非紡織業(yè)合作情況

  中南兩國(guó)經(jīng)貿(mào)合作歷史悠久,中國(guó)連續(xù)14年穩(wěn)居南非第一大貿(mào)易伙伴國(guó),同時(shí)也是南非第一大紡織品服裝進(jìn)口來(lái)源國(guó),南非則連續(xù)13年成為中國(guó)在非洲最大貿(mào)易伙伴。據(jù)中國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì),2022年,中國(guó)與南非紡織品服裝進(jìn)出口貿(mào)易總額為29.2億美元,其中出口額27.5億美元,進(jìn)口額1.7億美元。中國(guó)自南非進(jìn)口的紡織產(chǎn)品99.4%為羊毛原料及羊毛紗線、織物。中國(guó)紡織業(yè)對(duì)南非出口以服裝為主,出口額為15億美元,占中國(guó)對(duì)南非紡織品服裝出口總額的比重達(dá)54.4%,其次是化纖長(zhǎng)絲及織物(占比10.3%)、針織物及鉤編織物(占比9.5%)。

  小結(jié)及建議

  (1)南非作為撒哈拉以南的主要經(jīng)濟(jì)體,與中國(guó)建立了長(zhǎng)期友好合作關(guān)系,是第一個(gè)同中國(guó)簽署共建“一帶一路”合作文件的非洲國(guó)家,也是中國(guó)在非洲投資存量最多的國(guó)家之一,因其工業(yè)基礎(chǔ)良好、硬件基礎(chǔ)設(shè)施相對(duì)完備、海運(yùn)便利,對(duì)外貿(mào)易與投資優(yōu)惠政策具有吸引力,紡織服裝業(yè)成為其吸引外資的重點(diǎn)行業(yè)。

  (2)南非紡織服裝市場(chǎng)規(guī)模居非洲首位,具有一定消費(fèi)容量,消費(fèi)需求多樣化,對(duì)不同檔次的紡織品服裝均有需求。為應(yīng)對(duì)受新冠肺炎疫情的影響,南非貿(mào)工部發(fā)布政策,大力提升國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求和供給能力,希望將國(guó)內(nèi)市場(chǎng)紡織品服裝的本土采購(gòu)比例由44%提升至65%,海外采購(gòu)比例降至35%。

  (3)目前,南非國(guó)內(nèi)紡織服裝產(chǎn)能仍顯不足,半數(shù)以上的紡織品服裝從國(guó)際市場(chǎng)采購(gòu)。中國(guó)是南非最大的紡織品服裝進(jìn)口來(lái)源國(guó),中國(guó)—南非“經(jīng)認(rèn)證的經(jīng)營(yíng)者”(AEO)互認(rèn)于2023年9月1日正式實(shí)施,兩國(guó)在貿(mào)易往來(lái)上享受通關(guān)便利。

  (4)南非紡織面料加工能力較為薄弱,終端制成品品類相對(duì)較少,與我國(guó)紡織業(yè)在產(chǎn)能合作方面有一定空間。企業(yè)可根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈配套條件和主銷市場(chǎng)情況,考慮在南非布局織造、服裝、產(chǎn)業(yè)用紡織品等環(huán)節(jié)。但南非電力供應(yīng)不穩(wěn)定,水資源短缺,企業(yè)需充分做好布局規(guī)劃。

  (5)南非社會(huì)治安局勢(shì)不穩(wěn)定,勞資關(guān)系持續(xù)緊張,罷工頻發(fā),給在南非投資企業(yè)帶來(lái)較大挑戰(zhàn)。南非恐怖主義威脅不突出,但針對(duì)中資企業(yè)和公民的搶劫、盜竊以及人身傷害事件近年來(lái)時(shí)有發(fā)生,財(cái)產(chǎn)損失數(shù)額通常較為巨大,有意投資的中資企業(yè)需加強(qiáng)防護(hù)。同時(shí),南非勞動(dòng)力工資水平、水電價(jià)格逐年上漲,直接影響制造業(yè)的成本優(yōu)勢(shì)。

  (6)南非金融體系成熟,監(jiān)管嚴(yán)格,但近年來(lái)南非蘭特匯率波動(dòng)較大,經(jīng)歷了大幅貶值,企業(yè)在投資合作過(guò)程中需充分考慮當(dāng)?shù)刎泿艆R率風(fēng)險(xiǎn)。

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